Jouw jaarruimte berekenen als zzp'er?
Wil je snel en effectief jouw jaarruimte berekenen als zzp'er? BrightPensioen heeft een handige tool voor je ontwikkeld waarmee je jouw jaar- en reserveringsruimte kunt berekenen.
Als zzp'er kun je op verschillende manieren zelf iets regelen voor je pensioen. Op deze pagina beschrijven we er 7, inclusief een paar voor- en nadelen.
1. Blijven werken zolang je kunt en wilt
Misschien wel de beste pensioenvoorziening (en in elk geval de voordeligste): zo lang mogelijk blijven ondernemen! Hopelijk doe jij je werk met plezier. Dus waarom zou je jezelf niet als doel stellen dat ook vanaf je AOW-leeftijd te blijven doen? Dat hoeft niet fulltime: als je eenmaal de AOW-leeftijd hebt bereikt, betaal je minder belasting. Dus zelfs met minder werken, kun je nog een prima inkomen vergaren.
Onderzoeken wijzen uit dat mensen die blijven werken gezonder en gelukkiger zijn dan mensen die helemaal stoppen met werken. Laat pensioneren vooral geen doel op zich zijn. Maar denk bijvoorbeeld ook eens aan een tussenpensioen (ander woord voor sabbatical).
2. Derde pijler pensioen (lijfrente)
Als zzp'er ben je aangewezen op de derde pijler van ons pensioenstelsel. Derde pijler pensioen wordt ook wel lijfrente genoemd. Bij een lijfrente spaar je voor een kapitaal dat je, als je stopt met werken, in termijnen laat uitbetalen.
Lijfrente opbouwen kan via een bank, een verzekeraar of een beleggingsinstelling, bijvoorbeeld via onze partner BrightPensioen. De inleg op een lijfrenterekening is fiscaal aftrekbaar. Het bedrag dat je maximaal kunt inleggen, noemen we fiscale jaarruimte.
TIP Wil je zelf eenvoudig berekenen hoeveel je maximaal fiscaal vriendelijk kan inleggen en hoeveel belasting je terug kunt krijgen? Dat kan met deze tool van BrightPensioen.
TIP Benieuwd naar Martijns ervaring met BrightPensioen? Lees zijn blog.
LET OP Er zijn enkele beroepen waarbij je als zzp'er verplicht moet meedoen met een collectieve pensioenregeling bij een pensioenfonds. Dat geldt voor schilders, stukadoors, huisartsen, fysiotherapeuten, tandartsen, medisch specialisten, verloskundigen, dierenartsen, apothekers en havenloodsen. Je moet jezelf aanmelden bij het pensioenfonds. Doe je dit niet en het pensioenfonds constateert later dat je je wel had moeten aanmelden, dan moet je alsnog met terugwerkende kracht de volledige premie (vanaf de start van je onderneming) betalen!
3. Een oudedagsreserve (FOR) opbouwen
Vanaf 1 januari 2023 kan je geen oudedagsreserve binnen je bedrijf meer opbouwen. Het kabinet schaft de oudedagsreserve af om te voorkomen dat ondernemers de fiscale oudedagsreserve gebruiken om belastinguitstel te krijgen. Wel kan je nog steeds, als privé persoon, fiscaal aantrekkelijk pensioen opbouwen via een lijfrente (derde) pijler.
4. Je hypotheek aflossen
Je hypotheek aflossen kan ook een optie zijn. Het voordeel is dat je na pensionering lagere woonlasten hebt. Een eigen huis dat (deels) is afgelost, geeft een gevoel van vrijheid. Maar er zijn ook een paar nadelen.
Zo los je af van je netto inkomen, plus dat je minder hypotheekrenteaftrek hebt. Dit maakt aflossen financieel waarschijnlijk minder aantrekkelijk dan je denkt, zoals we in deze blog laten zien. Ook de overwaarde van het huis staat niet veilig voor de bijstandstoets.
Realiseer je bovendien dat als het aflossen van je huis het enige is wat je doet voor je pensioen, jouw volledige pensioeninvestering in één stuk vastgoed zit. En dat is risicovol.
5 Zelf sparen of beleggen
Je kunt natuurlijk ook zelf vermogen opbouwen door te sparen of te beleggen. Je hebt dan een ijzeren discipline nodig, plus kennis van beleggen. Het voordeel is dat je op elk moment aan je geld kunt komen. Een belangrijk nadeel is dat dit fiscaal veel minder aantrekkelijk is. Je legt in van je netto-inkomen en over jouw vermogen betaal je mogelijk vermogensbelasting. En dat tikt aan.
Als je geen gebruikmaakt van het fiscale voordeel van pensioen opbouwen via de derde pijler, levert dat je over een periode van 30 jaar naar schatting een 50% lagere uitkering op. Daarnaast staat dit vermogen niet veilig voor de bijstandstoets, mocht je hierop ooit aanspraak moeten maken.
6. Je bedrijf verkopen
Besluit je om te stoppen met je bedrijf? Dan kun je de stakingswinst omzetten in een lijfrente. Je stelt dan de belasting over je stakingswinst uit, omdat je het omzet in een lijfrente. Je kunt het lijfrentekapitaal later gebruiken voor je pensioen. Hier zijn wel een aantal voorwaarden aan verbonden. Bespreek dit met een adviseur.
7. Oude pensioenregeling voortzetten
Soms is het mogelijk om de pensioenregeling van je laatste werkgever voort te zetten. Het nadeel is dat je nu zelf de volledige premie zult moeten betalen en dat je dit aansluitend op je dienstverband moet regelen. Je bent niet flexibel en de pensioenpremie die je betaalt voor deze vrijwillige voortzetting, is maximaal tien jaar na uitdiensttreding aftrekbaar. Voor maar heel weinig mensen is dit daarom een interessante optie.
Klaar om een keuze te maken?
Je weet nu in het kort de 7 opties om zelf je pensioen te regelen. In het whitepaper onder dit artikel lees je meer over iedere manier. De voordelen, de nadelen, haken en ogen. Download ‘m gelijk! En bedenk: het ene doen niet betekent dat je het andere moet laten. Tijd om aan de slag te gaan!
Pensioen helpdesk
Heb je vragen over jouw pensioen als zzp'er? Leden van Het Ondernemerscollectief kunnen gebruik maken van onze speciale Pensioen helpdesk.
