• Laatste update:
  • Plaatsingsdatum:
  • Update datum:
  • Leestijd: 3 min

Zoveel belasting moet je als zzp’er reserveren

Als zzp’er is het natuurlijk geweldig als de omzet binnenstroomt op je zakelijke rekening. Maar vergeet niet dat je later nog belastingen moet betalen. Hoeveel geld moet je eigenlijk reserveren voor de btw en inkomstenbelasting? En welke andere belastingen kun je nog verwachten?  

Geschreven door Knab samen met ikwordzzper.nl

Belastingen om te reserveren 

Als zzp'er moet je btw, inkomstenbelasting en de premie voor de Zorgverzekeringswet (ZVW) betalen. Het is cruciaal om deze bedragen te reserveren om financiële problemen te voorkomen wanneer je de belastingen moet afdragen. 

  1. Btw (Belasting over toegevoegde waarde)

De meeste zzp’ers moeten btw afdragen over de omzet die ze genereren. Dit wordt ook wel omzetbelasting genoemd. Het btw-percentage varieert afhankelijk van de aard van je producten of diensten. Meestal bedraagt de btw 21%, maar soms is het 9%, of je kunt zelfs vrijgesteld zijn. 

Belangrijk is wel dat je het btw-bedrag apart vermeldt op elke factuur. Deze btw moet je dus niet zien als inkomsten, omdat je het namens de Belastingdienst int. Normaal gesproken draag je de btw per kwartaal af aan de Belastingdienst. Dit gaat volgens een vast schema:

  • In april doe je aangifte over januari, februari en maart. Aangifte en betaling voor 1 mei
  • In juli doe je aangifte over april, mei en juni. Aangifte en betaling voor 1 augustus
  • In oktober doe je aangifte over juli, augustus en september. Aangifte en betaling voor 1 november
  • In januari doe je aangifte over oktober, november en december. Aangifte en betaling voor 1 februari

Let op: Je moet je btw-aangifte indienen binnen een maand na afloop van elk kwartaal, zelfs als je nog geen omzet hebt behaald. Doe je dit te laat dan ontvang je een verzuimboete die kan oplopen tot maximaal € 4920. En omdat je automatisch ook te laat betaalt, ontvang je een extra boete van 3% van het omzetbelastingbedrag met een minimum van € 50.

  1. Inkomstenbelasting

Naast btw betaal je als zzp'er uiteraard ook gewoon inkomstenbelasting. Dit bedrag is afhankelijk van je inkomsten en de belastingschijf waarin je valt. Als ondernemer profiteer je van diverse aftrekposten, waardoor de uiteindelijke te betalen belasting, lager uitvalt. 

Tip: Veel ondernemers reserveren ongeveer 40% van hun inkomsten per transactie voor de inkomstenbelasting. Zeker als je een relatief lage belastbare winst hebt, zit je met dat percentage vaak wel goed. Met deze calculator kun je eventueel een berekening maken van het exacte bedrag wat je opzij moet zetten.

  1. Premie Zorgverzekeringswet (ZVW)

Naast de inkomstenbelasting moet je ook premie voor de zorgverzekeringswet (ZVW) betalen. Dit is een percentage van je belastbare winst. In 2023 bedraagt dit percentage 6,68% over maximaal € 66.956 belastbare winst. Boven dit bedrag blijft de premie € 4.473. 

Reserveer je belastingen op een aparte rekening, dat geeft rust.

Martijn Pennekamp | ZZP Expert

Maak gebruik van deze tips

Expert Tip 😉

Wanneer je aan het einde van een btw kwartaal facturen gaat sturen, overweeg dan de facturen een paar dagen later te sturen naar jouw klant.

Voorbeeld

Stel je rond een klus af bij een klant op 30 december en je stuurt ook die dag de factuur van bijvoorbeeld € 5000 exclusief btw is en jouw btw tarief is 21%. dan reken je dus € 1050 btw aan je klant. Die € 1050 dien je dan binnen een maand weer af te dragen aan de Belastingdienst. Maar wat als jouw klant pas over 2 maanden betaalt………….. dan financier jij de factuur feitelijk voor. Stel dat je factuur op 1 januari pas stuurt, 2 dagen later, dan hoeft je die btw pas eind april af te dragen.

Praktische Tip

Hier zijn enkele handige tips voor het reserveren van belastingen en btw: 

  • Open een aparte (spaar)rekening om de bedragen te reserveren.
  • Heb je een zakelijke rekening van Knab? Dan kun je ‘Btw Sparen’ aanzetten. De btw die je ontvangt wordt dan automatisch op een aparte spaarrekening gestort.
  • Vergeet niet om btw die je zelf betaald hebt, als voorbelasting te verrekenen, dit kan je aanzienlijk geld besparen.
  • Vergeet niet om het btw-bedrag (op tijd!) over te maken naar de Belastingdienst.

Bespaar Tip

Wist je dat je bij Knab al een bankrekening vanaf € 3,50 per maand opent? Daarnaast kun je gratis meerdere extra spaarrekeningen openen om jouw belastingen te reserveren of andere zaken zoals je pensioen. En wist je dat je momenteel 1,5% rente ontvangt op die rekeningen? Stel dat je daar gemiddeld € 10.000 op hebt staan gereserveerd, dan ontvang je mooi € 150 aan rente per jaar. Zodoende is je rekening min of meer gratis!!

Bekijk het aanbod van Knab

Terug naar overzicht
Martijn Pennekamp

Martijn Pennekamp

Martijn Pennekamp is de oprichter van het startersplatform ikwordzzper.nl en het ledenplatform Het Ondernemerscollectief. Volg hem via Twitter via @ikwordzzper of word fan van zijn Facebook pagina.

Ontdek 5 manieren om geld te besparen met een Postbox

Mijn energiecontract vastzetten als zzp’er? Goed idee?

Tips voor het organiseren van een zakelijk evenement

Nieuwe KvK-regeling: zo kun je jouw woonadres als zzp’er afschermen

10 onmisbare websites voor Nederlandse zzp'ers

Simpel factureren met deze handige websites voor zzp'ers

Waar kan ik al mijn financiën regelen als zzp’er?

Tien effectieve manieren om als zzp'er gebruik te maken van ChatGPT

Welke Apple-apparatuur kun je het beste kiezen als zzp’er?

Waarom kiezen voor je telefoon doorschakelen als zzp’er?

Mijn ervaring met Ziggo Zakelijk als ondernemer!

Hoe en waarom gebruik ik WhatsApp zakelijk als zzp’er?

Is full operational lease interessant voor jou als zzp’er?

Waarom ik fan ben van Knab en mijn ervaring met Knab als (startende) ondernemer

Is ANWB Private Lease interessant voor jou als zzp’er?

10 tips om je mentaal sterk te voelen

Stop met dromen van een betere nachtrust als zzp'er

Hoe gebruik je een Apple iPad zakelijk?

Hoe kan ik een mobiel en vast nummer op één telefoon gebruiken als zzp'er?

Checklist: Welke leasevorm is voor mij als zzp'er interessant?

Zo vraag je zorgtoeslag aan als zzp’er!

Geen belasting tot een winst van € 32.193 in 2023 als zzp'er

Wat kost SharePeople mij per maand als zzp’er?

5 tips voor het inrichten van een goede werkplek als zzp’er

Hoe hoog is de premie van een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor mij als zzp’er?

Hoe kun je een occasion leasen als zzp’er?

Zo financier je een MacBook en iPhone voor je Apple werkplek als zzp’er

Wat kun je doen om schijnzelfstandigheid te voorkomen als zzp'er?

Zakelijke auto rijden in 2023 als zzp'er? Dit gaat er veranderen!

Verbeter je bereikbaarheid als zzp'er

5 tips om beter bereikbaar te zijn als zzp'er

Bedrijf starten? Denk aan je telefoonnummer

Hoe regel ik mijn vervangbaarheid als zzp’er?

Starten als zzp’er? Vermijd deze 5 valkuilen bij het verzekeren van je bedrijf

Top 5 meest populaire leaseauto’s voor zzp’ers in de zorg

Wat zijn de voordelen van overstappen van privé naar zakelijk internet als zzp’er?

Millennial-zzp’er? Zie je pensioen niet als een zorg voor later

Wat zijn de risico's voor jou als zzp'er en hoe ga je hier mee om?

8 tips voor je aangifte inkomstenbelasting 2021 als zzp'er

5 tips voor gratis opleiding en ontwikkeling als zzp’er

Zelf een virtuele telefooncentrale opzetten als zzp'er

5 tips om als zzp’er te besparen op je zakelijke internetkosten

Geen belasting tot een winst van € 30.339,- in 2022 als zzp'er

Wat dekt een aansprakelijkheidsverzekering voor schades?

Zzp'er pas op met de budget zorgverzekering in 2022

Waar moet ik als zzp’er in de laatste weken van 2021 op letten?

Top 8 meest populaire leaseauto's voor (startende) zzp'ers

Kan je als startende zzp’er een zakelijke auto leasen?

Zorgeloos ondernemen verhoogt je omzet

Gezond groeien vraagt om een gezonde mindset

Hoe je als ondernemer succesvol kunt verkopen via Marketplaces als Amazon en Bol.com

Een zakelijke creditcard – handig, of juist overbodig?

Cora werd ziek, maar kon rekenen op hulp van SharePeople en Bright-leden

5 manieren om meer succes te hebben als freelancer

Kun je de kosten van ooglaseren aftrekken van de belasting als zzp’er?

Writers block bestrijden als freelance schrijver

UBL facturen: wat je moet weten als zzp'er

Zo kun je zelf je Google Ads campagnes verbeteren

Waarom de opkomst van de zzp-leraar een positieve ontwikkeling is

Je eigennaam gebruiken als bedrijfsnaam: Een verstandige keuze?

Vijf zaken waar je op moet letten bij de btw-aangifte over het vierde kwartaal

Geen belasting tot een winst van € 30.439,- in 2021 als zzp'er

Goedkopere energie voor zzp’ers met deze tips

Aansprakelijkheidsverzekering voor zzp'ers, wanneer is dat slim?

Acquisitie als zzp'er! Moeilijk of juist niet?

Met deze 5 tips blijf je wanbetalers een stap voor!

Unieke combinatie pensioen en arbeidsongeschiktheidsverzekering populair bij zzp-ers!

Waarom ik mijn pensioen opbouw bij BrightPensioen

Wat zijn de fiscale aftrekposten als zzp'er?

Boekhouden: zelf doen of uitbesteden als zzp-er?

Hoeveel geld kan ik lenen als zzp’er?

Thuiswerken en je energiekosten: de voordelen en regels

Gratis uren- en kilometerregistratie in excel 2022

Overheid mag zzp'ers gerust vragen om tegenprestatie

Wat is het verschil tussen Broodfonds, SharePeople, Ziektefonds, Voorzieningenfonds, Ziektevangnet en SamSamkring?

Zo bespaar je € 875,- op je internetkosten als zzp'er

Weet wat je netto mag besteden als zzp'er

Maar € 872 betalen voor jouw fiets van € 2000 als zzp’er!

Het urencriterium van 1225 uur: wat telt wel en niet mee?

Opinie: Misbruik maken van Tozo? Wat mij betreft boete €10.000,-

Geen belasting tot een winst van € 29.185 in 2020 als zzp'er

Bedrijfsmiddelen, aftrekposten en belastingvoordeel in 2020

Webinars geven als zzp’er? Een goed idee, zeker in coronatijd

Zo zorg je ervoor dat je online wordt gevonden als zzp’er

Wat is mijn ervaring met SharePeople

Mijn ervaring met Deck Verzekeringen

Privé of zakelijk geld lenen als zzp’er: dit zijn je mogelijkheden

Bedank je zakelijke relaties met een persoonlijke kerstkaart

Bespaar niet op een boekhoudprogramma en zakelijke rekening

Deze 7 tools zijn heel handig om thuis mee te werken als zzp'er

Zo maak je van een coronaprobleem een coronakans als zzp'er

Waarom de verplichte AOV voor zzp'ers een heel slecht idee is

Ik wil een website (laten) maken, hoeveel budget heb ik nodig?

Tips om een passend thema te kiezen voor je WordPress website

Bespaar tot € 200,- op je zorgverzekering bij VGZ als ondernemer

Wat zijn de mogelijkheden als mijn ideale domeinnaam bezet is?

zzp'er voor hun pensioen geraakt door komende belastingwijzigingen!

Zo houd je je AOV actueel

De nieuwe Kleine Ondernemersregeling (KOR) dit moet je weten!

Welke eindleeftijd past bij jouw AOV?

AOV te duur? 6 tips om verantwoord te besparen

Tips voor snellere wifi op kantoor

Eenvoudig jouw online omzet verhogen als zzp'er

Veilig op openbare wifi werken als zzp'er

Tips om jouw online omzet te verhogen als zzp'er

Wie helpt samen met ons (startende) zzp'ers op weg?

Zo zorg je dat je AOV bij jou blijft passen

Wachttijd AOV: deze keuzes heb je

Ben jij ook ondernemer voor de inkomstenbelasting?

Wist je dat de premie van je AOV aftrekbaar is?

Hoe een klein ongelukje een zzp’er €10.000,- kostte

Deliveroo legt bom onder schijnzelfstandigheid zzp'er

Geen auteursrecht: rechtmatig stockfoto’s gebruiken kan!

11 tips voor een betaalbare arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)

Een kijkje in de toekomst van social media

Zakelijk etentje? Uit eten als zzp’er goedkoper geworden!

9 tips voor als je een webwinkel start als zzp'er

Moet je als zzp'er meerdere opdrachtgevers hebben voor de Belastingdienst?

Zakelijk rijden: zzp'er durf te vragen!

Als zzp’er na één jaar een hypotheek met NHG

Zuinig rijden: (on-) zinnig?

5 zaken die iedere zzp’er hoort te weten over verzekeringen

Zorgen de zzp modelovereenkomsten voor chaos vanaf 1 mei 2016?

Ga jij mee het schip in als je opdrachtgever failliet gaat?

Zzp pensioen sigaar uit eigen doos?!

Hero en Dirk, reddende engelen van de zzp’ers

Waarom je nooit een 1-pagina site moet willen hebben

Hoeveel pensioen mag je opbouwen als zzp'er?

Misverstanden over de Verklaring Arbeidsrelatie (VAR)

Freelancen of zzp'en anno 2015: 10 praktische tips

Zzp’ers onder armoedegrens? Ja d'uh!

De 6 grootste misverstanden rondom aansprakelijkheid van ondernemers

Altijd en overal kunnen werken als zzp'er

Zzp’ers in de zorg zijn zo zielig niet

ZZP Pensioenfonds is een wassen neus

Zzp-ers verdienen een feestje

Weg met die arbeidsongeschiktheidsverzekering zzp’ers!

Online marketing | Zien en gezien worden als zzp'er

De eerste 3 stappen

Kosten opleiding aftrekbaar als zzp'er!