• Laatste update:
  • Plaatsingsdatum:

Hoeveel pensioen mag je opbouwen als zzp'er?

Hoeveel pensioen mag je eigenlijk opbouwen als zzp'er? Die vraag krijg ik regelmatig van onze leden. Tijd om hierover een blog te schrijven.

Geen actie = geen geraniums

In 2011 stopte ik bij de Rabobank als adviseur, ik was werknemer in loondienst, had een bijna dubbel modaal salaris en een riante pensioenregeling. Dat die regeling riant was, daar kwam ik afgelopen maanden pas echt goed achter toen ik mij weer eens in mijn pensioen ging verdiepen. Vanaf 2011 heb ik namelijk totaal geen pensioen meer opgebouwd, ondertussen heb ik een "pensioengat" van € 40.000,--. Tijd voor actie want ik wil wel graag nog geraniums kunnen kopen als ik met pensioen ga.

Zoektocht

In mijn zoektocht naar de juiste manier om pensioen op te bouwen kwam ik twee barrières tegen, hoeveel mag je eigenlijk opbouwen als zzp'er en hoeveel moet ik inleggen om een bepaald inkomen te kunnen behalen na mijn 67ste?

Belastbaar inkomen bepalen

Allereerst moet je jouw belastbare inkomen berekenen als grondslag voor de jaarruimte. Dit inkomen is de winst die je hebt uit jouw bedrijf voordat je de ondernemersaftrek (zelfstandigenaftrek, MKB winstvrijstelling, startersaftrek) toepast. Simpel gezegd bepaal je deze winst door: jouw omzet te nemen min jouw kosten en afschrijvingen.

Jaarruimte berekenen

Het maximale deel van je salaris dat je fiscaal vriendelijk opzij mag zetten wordt jaarruimte genoemd. Deze jaarruimte voor 2015 is 13,8 procent van de pensioengrondslag. De pensioengrondslag is het bruto-inkomen minus de AOW-franchise (€ 11.936). De AOW-franchise is het deel van het salaris waarover je geen pensioenpremie betaalt omdat je AOW krijgt. Niet benutte jaarruimtes uit de zeven voorgaande jaren mag je inhalen. Dat heet de reserveringsruimte. Deze is in 2015 gemaximeerd op € 7.052 per jaar. Dit bedrag mag je naast je jaarruimte extra storten voor je pensioen. Je kunt hier een berekening maken.

Fiscaal vriendelijk

Fiscaal vriendelijk betekent dus dat je vanuit je winst voor ondernemersaftrek geld opzij mag zetten voor je pensioen, waardoor je belastbaar inkomen lager wordt. Dit betekent dus dat je fiscaal vriendelijk pensioen kunt opbouwen. Je betaalt pas na je 65ste of 67ste belasting over de uitkering. De inkomstenbelasting na het behalen van jouw AOW leeftijd is lager dan daarvoor.

Rozen

Ik ben nu 40, als ik dit jaar mijn jaarruimte volstort en vanaf nu ieder jaar mijn best ga doen om minimaal € 5000,-- per jaar te storten in mijn pensioen dan heb ik kans dat ik naast de geraniums ook nog zo af en toe een bosje rozen kan kopen. Dat pensioengat valt gelukkig (nog) mee!

Tip!

Wil je ook graag weten hoeveel jij opzij moet zetten als zzp'er om een bepaald pensioen te krijgen, maak dan een berekening via deze pensioenindicator tool. Hulp nodig? Kijk dan even op www.zzpboekhoudkantoor.nl voor een boekhouder bij jou in de buurt die je helpt met het bepalen van jouw winst en jaarruimte.

Heb je vragen of wil je advies? Laat dan een bericht achter!

Blogs

ZZP Agenda

februari
08
Online | 20.00 uur

Succesvol starten als zzp'er

februari
18
Terug naar overzicht
Martijn Pennekamp

Martijn Pennekamp

Martijn Pennekamp is de oprichter van het startersplatform ikwordzzper.nl en het ledenplatform Het Ondernemerscollectief. Volg hem via Twitter via @ikwordzzper of word fan van zijn Facebook pagina.

Aansprakelijkheidsverzekering voor zzp'ers, wanneer is dat slim?

Acquisitie als zzp'er! Moeilijk of juist niet?

Unieke combinatie pensioen en arbeidsongeschiktheidsverzekering populair bij zzp-ers!

5 populaire planten voor op kantoor

Waarom ik mijn pensioen opbouw bij BrightPensioen

Wat zijn de fiscale aftrekposten als zzp'er?

Boekhouden: zelf doen of uitbesteden als zzp-er?

Geen inkomstenbelasting als zzp'er in 2019 tot een winst van € 28.047

Tijd en geld te kort om werk te maken van sociale media? Met Bonc ben je 'tjoep, tjoep: klaar!'

Hoeveel geld kan ik lenen als zzp’er?

Thuiswerken en je energiekosten: de voordelen en regels

Gratis uren- en kilometerregistratie in excel 2021

Overheid mag zzp'ers gerust vragen om tegenprestatie

Wat is het verschil tussen Broodfonds, SharePeople, Ziektefonds, Voorzieningenfonds, Ziektevangnet en SamSamkring?

Zo bespaar je € 750,- op je internetkosten als zzp'er

Weet wat je netto mag besteden als zzp'er

Maar € 872 betalen voor jouw fiets van € 2000 als zzp’er!

Het urencriterium van 1225 uur: wat telt wel en niet mee?

Opinie: Misbruik maken van Tozo? Wat mij betreft boete €10.000,-

Geen belasting tot een winst van € 29.185 in 2020 als zzp'er

Bedrijfsmiddelen, aftrekposten en belastingvoordeel in 2020

Webinars geven als zzp’er? Een goed idee, zeker in coronatijd

Zo zorg je ervoor dat je online wordt gevonden als zzp’er

Waarom ik heb gekozen voor SharePeople

Mijn ervaring met Deck Verzekeringen

Privé of zakelijk geld lenen als zzp’er: dit zijn je mogelijkheden

Bespaar niet op een boekhoudprogramma en zakelijke rekening

Deze 7 tools zijn heel handig om thuis mee te werken als zzp'er

Zo maak je van een coronaprobleem een coronakans als zzp'er

Waarom de verplichte AOV voor zzp'ers een heel slecht idee is

Bespaar tot € 200,- op je zorgverzekering bij VGZ als ondernemer

zzp'er voor hun pensioen geraakt door komende belastingwijzigingen!

De nieuwe Kleine Ondernemersregeling (KOR) dit moet je weten!

Tips voor snellere wifi op kantoor

Eenvoudig jouw online omzet verhogen als zzp'er

Veilig op openbare wifi werken als zzp'er

Tips om jouw online omzet te verhogen als zzp'er

Wie helpt samen met ons (startende) zzp'ers op weg?

Ben jij ook ondernemer voor de inkomstenbelasting?

Hoe een klein ongelukje een zzp’er €10.000,- kostte

Deliveroo legt bom onder schijnzelfstandigheid zzp'er

9 tips voor effectief en succesvol netwerken

5 modellen die je in 2018 als youngtimer kunt rijden

Geen auteursrecht: rechtmatig stockfoto’s gebruiken kan!

11 tips voor een betaalbare arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)

Zakelijk etentje? Uit eten als zzp’er goedkoper geworden!

Hoe mijn vakantie gered werd...

Moet je als zzp'er meerdere opdrachtgevers hebben voor de Belastingdienst?

Zakelijk rijden: zzp'er durf te vragen!

Als zzp’er na één jaar een hypotheek met NHG

Zuinig rijden: (on-) zinnig?

Zorgen de zzp modelovereenkomsten voor chaos vanaf 1 mei 2016?

Tom de Ridder is dure grap voor de zzp’er

Zzp pensioen sigaar uit eigen doos?!

Hero en Dirk, reddende engelen van de zzp’ers

Waarom je nooit een 1-pagina site moet willen hebben

5 tips om beter bereikbaar te zijn als zzp'er

Misverstanden over de Verklaring Arbeidsrelatie (VAR)

Freelancen of zzp'en anno 2015: 10 praktische tips

Zzp’ers onder armoedegrens? Ja d'uh!

Altijd en overal kunnen werken als zzp'er

Zzp’ers in de zorg zijn zo zielig niet

10 tips voor een goed ondernemingsplan

ZZP Pensioenfonds is een wassen neus

Zzp-ers verdienen een feestje

Weg met die arbeidsongeschiktheidsverzekering zzp’ers!

Online marketing | Zien en gezien worden als zzp'er

De eerste 3 stappen

Kosten opleiding aftrekbaar als zzp'er!